INSS ( 11%) retido em nota sem abatimento na GPS

Caros, boa tarde.

Tenho um cliente é que presta serviços de reparos e manutenção e por isso retem o INSS na notas de serviços.
Só que do tempo de existencia da empresa, este INSS nunca foi abatido na GPS, gostaria de saber qual o procedimento que devo adotar, já que este cliente tem um credito a ser ultilizado.

Agradeço a cooperação e atenção de todos.

Marcela.

OBS: O faturamento da empresa é alto, existe um valor limite mensal a ser abatido?

Olá Marcela

Vc pode compensar esses creditos nas competências seguintes. Entretanto, devo lembrar que não se pode fazer o abatimento sobre os valores devidos a terceiros (caso a empresa não seja simples).

Também vc poderá pedir a restituição desses valores através do PERDCOMP. Lembro porém, que creditos a mais de 5 anos estão prescritos.

Contudo, vc deve analisar se é plausível a restituição ou a compensação para empresa, ou se deve utilizar cocomitantemente as duas hipoteses.

Marcela,

Como os colegas falaram acima, Vc. pode compensar ou pedir a restituição, mas, obrigatóriamente, terá de emitir uma SEFIP, para cada competência, informando as NFs. de cada mês. A previdência social se baseia nisto para controlar se houve o recolhimento por parte de quem fêz a retenção. Espero ter ajudado.