Envio de sefip com tomador de obras

Uma empresa optante do Simples Nacional, está prestando serviços de manuntenção de refrigeração em uma empresa cuja solicitação é o lançamento dela como tomadora de obra. Como posso fazer este lançamento já que não houve retenção do inss e sou optante do Simples Nacional? Tenho que fazer o cadastro da empresa e alocar os meus funcionarios , o inss fica como?

Bom dia Caroline,

Somente haverá essa retenção para as empresas prestadoras de serviço que estiverem enquadradas no anexo IV do Simples Nacional. Isso porque somente esse anexo paga a cota patronal do INSS sobre a folha de pagamento. Para os demais anexos, a cota patronal do INSS está incluída na DAS. Lembrando que estamos falando da empresa prestadora ser do Simples Nacional e sofrer a retenção.

Nos termos da IN 971/2009, a retenção de INSS só será devida quando o serviço for prestado mediante cessão de mão de obra. A própria instrução normativa traz a definição do que seria sessão de mão de obra no artigo 115:

Art. 115: cessão de mão-de-obra é a colocação à disposição da empresa contratante, em suas dependências ou nas de terceiros, de trabalhadores que realizem serviços contínuos, relacionados ou não com sua atividade fim, quaisquer que sejam a natureza e a forma de contratação, inclusive por meio de trabalho temporário na forma da lei nº 6.019, de 1974.

Da uma olhada na  IN 971/2009, que lá explica como deve proceder.