DIRF - Fl de Pgt pelo Regime de Caixa ou Competência?

Pessoal bom dia.

Sei que tem vários tópicos da dirf mas não encontrei a minha dúvida de forma que eu preciso entender. por favor me ajudem.

a empresa funciona assim.:
esta cadastrada como regime competencia (ate onde eu entende competencia é que se paga o salario no ultimo dia do mes), MAS na pratica o salario e depositado na conta no quinto dia util do proximo mes exemplo mes 02/2020 o salario vai cair na conta dia 05/03, outra observação é que a empresa faz vale mas não processa a folha do adiantamento.

na dirf eu preciso seguir o regime de competencia certo? exemplo salario de 01/2019 na linha janeiro correto?
pra eu conferir com a listagem do ecac a conferencia pra bater com a declaração eu devo somar os darfs pagos no periodo de 01/2019 a 12/2019 ou devo somar as apurações?

gente por favor me ajudem

e se puderem ajudar ainda mais o que essa pratica da empresa de ter um regime e na pratica ser outro pode trazer de problema??

muitissimo obrigada.

Boa tarde.

Juliana,

Tudo vai depender de como foi recolhido os DARF's da retenção, por exemplo a folha processada em 01/2019 (que foi paga em 05/02) , no Darf  o período de apuração foi colocado em 31/01 em recolhido em 20/02 ou 28/02 e recolhido em 20/03?

atte

Oi Vanderlei , boa tarde.

A data do processamento da folha é sempre assim 01 a 30 do mes.
Periodo de apuração do darf é sempre o ultimo dia do mes tbm então pagto de janeiro que caiu na conta em 05/02 a apuração do darf é 31/01 e o pagamento é 20/02.

por favor preciso muito de ajuda não estou entendendo nada. 

desde ja agradeço o tempo disposto a me ajudar.

Bom dia.

Como a apuração do darf está sendo feita pela competência eu também entregaria a DIRF pela competência, justamente para não haver divergências na base da RFB entre o valor informado na DIRF e os valores recolhidos.

Posteriormente você analisa a possibilidade de corrigir o seu sistema e o recolhimento dos Darf's para o regime caixa.

atte,

bom dia  Vanderlei Montrezol, obrigada pela sus resposta.
Na hora de eu conferir o total de darf na dirf eu vou comparar com o relatorio que puxei do ecac eu vou pela apuração ou pela arrecadacao?

obrigada

bom dia, estou com um problema na dirf 2020/2019 , que não consigo solucionar. nos relatórios e no sistema não existe um valor em outros, mas, quando gero no pva da dirf, aparece um valor para o sócio que não existe. alguém sabe como solucionar esse erro?

Juliana,

O relatorio que você extrai do ecac já é a arrecadação, então você compara ele com o que está informado e apurado na dirf.


Edna,

Você tentou localizar esse campo no programa da DIRF?

Vanderlei Montrezol, BOM DIA.

Desculpa estou muito confusa ainda ....

Por exemplo na dirf eu vou informar competencia correto? Então pra eu somar se os darfs estão batendo com a DIRF eu somo a linha da apuração correto? pois se eu somar a arrecadação não vai bater com a dirf ...  O cruzamento que a receita federal faz para bater as informações é assim? 

E outra duvida, se eu entregar competencia como eu vou entregar o informe para o funcionário entregar o seu imposton de renda não vai ficar errado? pois na verdade na conta dele não caiu o que esta informado na dirf devido as datas de pagamento .... não sei se tem haver

E a ultima coisa é na dirf na linha de janeiro eu coloco o valor do holerite de janeiro mesmo ele tendo recebido no dia 05/02 entendi certo?

Muito Obrigada.