ALOCAÇÃO DE FUNCIONÁRIOS E NOTAS FISCAIS

Prezados (as), boa tarde.

Se alguém puder me ajudar, segue minha duvida: Tenho um cliente que é uma empresa que presta serviços de engenharia, no mês de março a empresa emitiu uma nota referente determinado serviço em determinada empresa, foram alocados os referidos funcionários, reteve o INSS, tudo direitinho. Porém, houve o cancelamento desta nota, os funcionários que foram alocados neste determinado serviço precisam ser retirados? De acordo com o cliente, está nota será "refeita".

No meu entendimento, se eu não tenho a nota referente ao serviço, não posso ter funcionários alocados a ele. 

Desde já agradeço.

Bom dia Kassiani!

Se o serviço já foi realizado, não se pode cancelar a nota fiscal de serviço, pois o fato gerador do ISS é a prestação do serviço, independente se já foi recebido/faturado. O cancelamento da nota fiscal só seria possível se realmente o serviço não tivesse sido realizado.

O correto seria fazer uma nota fiscal substitutiva, e não o cancelamento da nota fiscal.

Atenciosamente.