GERAÇÃO SEFIP ANEXOS III E IV CONCOMITANTE | FPAS 515 PREPONDERANTE / 507 SECUNDÁRIO |

Boa tarde!

Já tentei tirar dúvidas com consultoria aqui no forum e demais locais mais sem sucesso.

Estou com uma empresa que a Atividade principal dela é: 77.32-2-01 - Aluguel de máquinas e equipamentos para construção sem operador, exceto andaimes e o Secundário é: 43.13-4-00 - Obras de terraplenagem.

O primeiro o FPAS é: 515
O Segundo é             : 507

Minha pergunta é: Como faço para gerar a SEFIP tenho que gerar 02, separando os funcionários?

Li a instrução da Receita federal e não entendi, pois, não fica claro quando tenho 02 FPAS distintos.              

Boa tarde, Erik!

O FPAS será da atividade preponderante.

Quanto as atividades concomitantes tem de ver os funcionários, quem trabalha em qual atividade. E geralmente os contribuintes individuais e o pessoal administrativo é alocado como concomitantes.

Boa tarde!

No caso entrego 02 GFIPs? - No caso tem o pessoal do administrativo e os da obra. Não consigo adicionasrdois FPAS na mesma SEFIP.

Bom dia, Erik!

Deverás enviar uma GFIP só de atividades concomitantes e o FPAS será da atividade preponderante (atividade com mais funcionários).

Pessoal de administrativo, recepção e contribuintes individuais você seleciona no seu sistema de folha, atividade do simples nacional concomitantes.

Pessoal da obra, será todos do anexo IV.

E no sistema de folha você também deverá selecionar que a empresa é do simples nacional de atividades concomitantes.

Após fazer todas essas alterações, envia somente 1 GFIP para todas essas pessoas.

Isso vale para o pró labore dos sócios também, essa atividade concomitante.
Tenho uma empresa que só tem o pró labore  do sócio e não há funcionários, sendo ela optante do simples 
com atividade concomitante. Como gero a SEFIP.

Bom dia, Jeniffer!

Sim, isso vale para empresas onde só tem pró-labore também, até porque os sócios sempre serão classificados como atividades concomitantes.

Então a GFIP é feita de forma como se fosse empresa do simples normal, mas o valor do INSS não conferirá com o que foi gerado no sistema de folha, já que terá o valor do CPP proporcional com base na Receita Bruta do Simples Nacional, já que o programa da SEFIP não está preparado para esse tipo de situação específica.

Só tem de observar para que o valor declarado de INSS na GFIP seja menor do que o recolhido na guia de INSS, pois do caso contrário terás problemas com as negativas federais.