RETENÇÃO 11% EMPRESA OPTANTE SIMPLES

Boa tarde,

Tenho uma dúvida tenho um cliente novo que é enquadrado no SIMPLES no anexo IV e ele vai emitir uma nota e vai reter os 11% a empresa para quem vai emitir  sta nota diz que ele pode compensar estes 11%  na guia GPS dos 20% Patronal, mas ele não tem justamente por estar enquadrada no SIMPLES como posso compensar estes 11%. Pode me ajudar?

Maria Antonia de Sousa boa tarde.

   Nesse anexo não tem Contribuição Patronal Previdenciária sobre o faturamento dentro do simples nacional DAS. 

receita.economia.gov.br

Caro, no caso ai como  a empresa é tributada no anexo IV , ele deve obrigatoriamente ser informada no sefip como nao optante,  e recolher os 20 % do INSS patronal,  e fazer a compensacao do valor retido , caso apos compensacao haja saldo , compensa o saldo  no mes seguinte .

Ele deve informar no Sefip mesmo não tendo aos 20% da contribuição patronal uma vez que esta incluído no simples e o que desconta dos funcionários é o que vai na guia GPS, neste caso mesmo ele fazendo a compensação ainda sim vai dobrar a guia GPS.

Bom dia Maria Antonia!
Como disse nosso amigo Maciel Pereira, a empresa tributada no anexo IV, mesmo sendo simples nacional , tem o recolhimento de 20% parte patronal do INSS.

OK, muito obrigada pelo esclarecimento