Saldo INSS retido em notas fiscais

Recebi um cliente novo e descobrimos que ele tinha retenções de INSS em notas fiscais que não foram completamente retidas no período. Agora eu precisaria fazer um PerdComp pedindo a restituição dos valores anteriores. Como saber quais valores são? 
Alguém tem alguma dica de como fazer esse processo?

Eliane

Deixa eu ver se entendi, as retenções não foram compensadas totalmente isso?

Se for, precisei rever os saldos de 2 empresas (e foi sofrido rs) e a unica maneira foi levantando as notas,  as sefips e fazendo as atualizações conforme selic, as sefips que não tinha pedi na receita. 

Essas compensações tem que ter controle manual, acredito que não haja outra forma. 

Primeiro faca um auditora tributaria, 1 - veja as notas que foram retidas (valores retidos de inss), 2 - veja se houve compensacao as sefip (do periodo que estava com outro colega contador), conforme resposta da ADELITA, o controle do credito tributaria e manual, caso tenha folha de pagamento ativa ja pode fazer a compensação de imediato, caso contrario tera fazer perd/comp para compensa esse inss em outro imposto.