Pgto de autônomo - Lucro presumido

Bom dia.
Vou fazer um RPA e a empresa é Lucro Presumido, favor verificar se estou fazendo cálculo correto:

VALOR: 11.218,40

IR - 02 Dependetes:

INSSS (11%) 430,78
INSS (20 e poucos % ?) 2.336,68 (Parte Empresa)
IRRF 2.119,56
ISS 560,92 (PMC de Curitiba retem)

TOTAL 5.447,94

Obrigado

Bom dia Fábio,


INSS, cota patronal é R$ 2.243,68 (R$ 11.218,40 x 20,00%);


IRRF esta correto, ou seja R$ 2.119,56;

Desconto de INSS correto R$ 430,78;

ISS se for 5,00%, também esta correto.


Total de descontos sobre o RPA: R$ 3.111,26

Boa tarde!

A empresa e lucro presumido e pagou por um frete de entrega de mercadorias com RPA. O contador me informou que além de não gerar crédito de icms ainda tenho que pagar 20% deste valor em guia da previdência esta informação procede?

Att,

Milena