Anexo IV e Folha

Bom dia!!

Tenho uma empresa optante pelo Simples Nacional que emitiu uma nota fiscal de serviços, cujo serviço foi recuperação de reboco e pintura com material aplicado.

A minha dúvida é a seguinte: teve retenção de INSS sobre o valor do serviço. Daí eu deveria tributar pelo Anexo IV, o que mudaria a forma de recolhimento do INSS correto (recolhe o 20% e muda o código da GPS para 2100)?

Mas não é sempre que essa minha empresa presta esse tipo de serviço, na verdade, praticamente nunca. Pois ela trabalha com licitações, então, a maioria da atividade dela é comércio.

Como faço, apenas no mês que foi prestado Anexo IV que eu recolho o INSS da outra forma? Se no mês seguinte não prestar serviços sujeito ao Anexo IV, eu volto a recolher com código 2003 e não recolho patronal?

Obrigada!

Esta atividade também consta em seu objeto social?

Bom dia Aparecida!

Sim, consta no objeto social da empresa.

Em março, a empresa não prestará esse serviço, apenas venda de mercadorias. Como fica a folha?

Obrigada!

Se tiver funcionários no comércio e teve funcionários no serviço, poderá fazer duas folhas para este mês, separando os funcionários - uma com o código 2003 e outra 2100 - para usar a retenção de INSS.