EFD Contribuições

Bom dia, amigos !

Tenho um cliente que é lucro presumido, no mês de Abril de 2013, ele obteve um crédito de R$ 64,47 (PIS) e R$ 297,55 (COFINS).

Na EFD Contribuições qual campo devo informar os créditos de PIS e COFINS, respectivamente?


Eduardo

Bom Dia Eduardo

Os campos para informar valores de créditos no Sped são os registros 1100 (PIS) e 1500 (COFINS), em "COMPLEMENTO DA ESCRITURAÇÃO"
Você deve preencher corretamente os campos para poder validar o arquivo.

Mais informações, no guia pratico EFD Contribuições da Receita em:
BLOCO 1: COMPLEMENTO DA ESCRITURAÇÃO – CONTROLE DE
SALDOS DE CRÉDITOS E DE RETENÇÕES, OPERAÇÕES
EXTEMPORÂNEAS E OUTRAS INFORMAÇÕES
www1.receita.fazenda.gov.br

Procure pelos registro 1100 e 1500

Abraço.

Eduardo Affonso Rodrigues

Bom dia... Mas empresas do lucro presumido, pois estarem sujeitas ao regime CUMULATIVO, não podem apropriar CREDITOS.


Lucro Presumido
25. A empresa que apura o PIS e a COFINS pelo regime CUMULATIVO tem que informar todas a entradas e saídas de mercadorias e ou serviços?

A pessoa jurídica sujeita exclusivamente ao regime cumulativo, deverá informar apenas os documentos e operações representativas de receitas.

Abraço

Sim, isto mesmo, um detalhe que passei despercebido.
Empresas do lucro presumido não tem direito a crédito de PIS/COFINS.
Nas compras e/ou entradas de mercadoria.

Edivaldo