Registro C100, C170 e C190 do Sped Fiscal

Bom dia!
Estou gerando o arquivo do SPED Fiscal e estou com dúvida nas notas de entrada.

Sempre devo enviar as informações conforme esta na NF de entrada(ICMS, ST) alterando somente a CFOP e CST?

Se a empresa não tem direito a credito, não devo enviar a informações de imposto/contribuições, correto? Como eu sei esta informação?

Vamos dizer que minha empresa seja do Simples Nacional, como eu enviaria os registro C100, C170 e C190 da seguinte nota

NOTA
<vBC>1309.86</vBC>
<vICMS>157.18</vICMS>
<vBCST>2285.81</vBCST>
<vST>231.42</vST>
<vProd>1309.86</vProd>
<vFrete>0.00</vFrete>
<vSeg>0.00</vSeg>
<vDesc>0.00</vDesc>
<vII>0.00</vII>
<vIPI>0.00</vIPI>
<vPIS>11.48</vPIS>
<vCOFINS>52.89</vCOFINS>
<vOutro>0.00</vOutro>
<vNF>1541.28</vNF>

ITEM1
<CFOP>6403</CFOP>
<orig>0</orig>
<CST>10</CST>
<modBC>3</modBC>
<vBC>193.20</vBC>
<pICMS>12.00</pICMS>
<vICMS>23.18</vICMS>
<modBCST>4</modBCST>
<vBCST>358.46</vBCST>
<pICMSST>0.00</pICMSST>
<vICMSST>37.76</vICMSST>

ITEM2
<CFOP>6403</CFOP>
<orig>0</orig>
<CST>10</CST>
<modBC>3</modBC>
<vBC>253.60</vBC>
<pICMS>12.00</pICMS>
<vICMS>30.44</vICMS>
<modBCST>4</modBCST>
<vBCST>470.53</vBCST>
<pICMSST>0.00</pICMSST>
<vICMSST>49.56</vICMSST>

ITEM3
<CFOP>6403</CFOP>
<orig>0</orig>
<CST>10</CST>
<modBC>3</modBC>
<vBC>249.20</vBC>
<pICMS>12.00</pICMS>
<vICMS>29.90</vICMS>
<modBCST>4</modBCST>
<vBCST>462.37</vBCST>
<pICMSST>0.00</pICMSST>
<vICMSST>48.70</vICMSST>

ITEM4
<CFOP>6403</CFOP>
<orig>0</orig>
<CST>10</CST>
<modBC>3</modBC>
<vBC>613.86</vBC>
<pICMS>12.00</pICMS>
<vICMS>73.66</vICMS>
<modBCST>4</modBCST>
<vBCST>994.45</vBCST>
<pICMSST>0.00</pICMSST>
<vICMSST>95.40</vICMSST>