SPED Contribuições - Matriz sem Movimento e Filial com Movim

Bom dia,

gerei um arquivo SPED Contribuições do meu sistema de automação, no qual a matriz está sem movimento, apenas a filial fatura, gostaria de saber qual a informação no registro 0000, se fica com o cnpj da matriz ou filial, e se nos estabelecimento tbm preencho os dados da matriz.

Jose, no caso do sped contribuições, não importa qual seja o estabelecimento da empresa ( matriz ou filial ) que tenha o faturamento, pois o PIS e o Cofins são recolhidos pelo cnpj xx.xxx.xxx/0001-xx, mesmo que a matriz não tenha receita, não tem problema, pois no cadastro ( abertura ) estará o 0001..


Márlus

Marlus,

é que quando gero o arquivo, na identificação de pessoa jurídica no PVA, está como o cnpj 0002-**, posso enviar o arquivo assim?

agradeço a atenção

jose, não, o correto é pelo 0001, já que os impostos são "centralizados" pela matriz

ok

Márlus

A nossa cooperativa ( lucro real – receita exclusivamente não- cumulativo) é composta :
Matriz possui sua receita :
• RECEITA BRUTA NÃO CUMULATIVA TRIBUTADA NO MERCADO INTERNO
• RECEITA BRUTA NÃO CUMULATIVA -Ñ TRIBUTADA NO MERCADO INTERNO - alíquota zero
• RECEITA BRUTA NÃO CUMULATIVA DE EXPORTAÇÃO
FILIAL que possui receita de:
• RECEITA DE EXPORTAÇÃO
• RECEITA TRIBUTADA NO MERCADO INTERNO.
Sendo a EFD CONTRIBUIÇÕES enviado de forma centralizada pela matriz, e os créditos são oriundos somente da filial que possui receita tributada no mercado interno e exportação, gostaria de saber na hora da minha escrituração devo utilizar os créditos para cálculo do rateio do crédito proporcional a receita bruta total declarada no 0111 ( CST 56 e/ou 66)ou somente considerando a receita da filial CST 54 e/ou 64)?
Certa da sua atenção.