Sped ICMS/IPI - Apuração icms por substituição tributária

Prezados profissionais/usuários,

Estou com dúvidas sobre a apuração do icms substituição tributária.
Uma empresa emitiu uma nota fiscal de devolução de peças de veículo para a fábrica que está localizada em SP ( a empresa é do Ceará). Essa mercadoria veio com o icms pago por substituição e destacado na nota. A nota de devolução foi emitida com o mesmo destaque para efeito de crédito do destinatário.
Acontece que no Sped está aparecendo "valor do icms st à pagar".

Será que alguém poderia me ajudar compartilhando conhecimento sobre o assunto?


Grata,


Thianá Mota

Assistente Fiscal