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Como informar no SPED CONTRIBUIÇÕES valor a compensar de PIS e COFINS.

Consultor Especial
há 1 ano Quarta-Feira | 25 abril 2018 | 15:33
Analista Fiscal e Tributário - Auditor SPED
Blog: http://spedeasy.blogspot.com.br/
Realizo uma Analise Sintética em seu arquivo SPED (sem compromisso)
Realizo verificação tributária de Itens: ICMS/PIS/COFINS
e-mail: engenheiroadilsoncastro@gmail.com
Consultor Especial
há 1 ano Quinta-Feira | 26 abril 2018 | 07:40
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há 1 ano Quinta-Feira | 26 abril 2018 | 08:20

Bom dia Adilson,
grato pela resposta, mas no link so menciona como usar a ferramenta eletrônica deles de verificação. Minha duvida maior seria como usar o saldo, ja q no outro link que vc postou mostra como usar os créditos nos registros 1100 e 1500, porem créditos normais, agora não sei se o de retidos na fonte usa-se a mesma sistemática.

há 1 ano Quinta-Feira | 26 abril 2018 | 08:43

Bom dia,

Os controles de créditos dos valores retidos na fonte de PIS e COFINS devem constar no Registro 1300 e 1700 do EFD Contribuições.

Nos registros M200 e M600 no campo "Valor retido na Fonte Deduzido do período (Não cumulativo)" ou "Valor retido na Fonte Deduzido do período (cumulativo)" é que são lançados os valores a serem deduzidos no período.

há 1 ano Segunda-Feira | 30 abril 2018 | 15:46

Grato Adailson e Fabiano pela respostas.

Uma outra pergunta, então o controle eu terei de fazer a parte já que não tenho como controlar os saldos vindos de períodos anteriores assim como se faz nos registros 1100 e 1500.

Então se minha contribuição devida do mês for 100,00 e eu tiver um saldo de 200 apenas faço zerar a contribuição devida e jogo a diferença em saldo futuros no caso os resto 100,00. Ai nao preciso mencionar de qual período se refere o credito?

Creio que não mencionei, a empresa é do Lucro Presumido.

há 28 semanas Quarta-Feira | 22 maio 2019 | 10:27

Bom dia! Podem me ajudar com essa dúvida?

A empresa possui créditos de períodos anteriores: PIS 124,41
Créditos do período foi de R$ 15,45
O valor da contribuição apurada no período foi  de R$ 62,92

Logo, não teve valor a recolher. Porém no recibo de entrega o campo 'saldo de créditos relativos ao período a utilizar em períodos futuros' está zerado. Não devia estar o saldo que restou R$ 76,94? 

há 20 semanas Quinta-Feira | 18 julho 2019 | 16:09

No registro M200 - campo Valor do Crédito Descontado, Apurado em Período de Apuração anterior deve ser inserido o valor aproveitado do credito do mês anterior no caso 47,47. 
No registro 1100 você preenche com o crédito disponível para utilização nesse período, o descontado e o saldo a utilizar em exercícios futuros.

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