Como informar no SPED CONTRIBUIÇÕES valor a compensar de PIS e COFINS.

Boa Tarde ,

Uma empresa optante pelo lucro presumido esta compensando valores de PIS e COFINS que recolheu a mais, ou seja, não esta recolhendo as contribuições mensais.
Minha duvida é: como informar no sped contribuições que o aqueles valores estão sendo compensados?
Obrigada.

Olá Carine Fidelis de Melo


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Tambem tenho uma duvida parecida, porem, o meu seria com saldo de retnções a utilizar em periodos futuros, o processo de controle ficaria o mesmo?

Olá Rodrigo Mattos

Veja se isso te ajuda: www.e-auditoria.com.br

Bom dia Adilson,
grato pela resposta, mas no link so menciona como usar a ferramenta eletrônica deles de verificação. Minha duvida maior seria como usar o saldo, ja q no outro link que vc postou mostra como usar os créditos nos registros 1100 e 1500, porem créditos normais, agora não sei se o de retidos na fonte usa-se a mesma sistemática.

Bom dia,

Os controles de créditos dos valores retidos na fonte de PIS e COFINS devem constar no Registro 1300 e 1700 do EFD Contribuições.

Nos registros M200 e M600 no campo "Valor retido na Fonte Deduzido do período (Não cumulativo)" ou "Valor retido na Fonte Deduzido do período (cumulativo)" é que são lançados os valores a serem deduzidos no período.

Rodrigo Mattos

Os retidos na fonte usa a mesma sistematica, declarar nos bloco 1300 e 1700.

Grato Adailson e Fabiano pela respostas.

Uma outra pergunta, então o controle eu terei de fazer a parte já que não tenho como controlar os saldos vindos de períodos anteriores assim como se faz nos registros 1100 e 1500.

Então se minha contribuição devida do mês for 100,00 e eu tiver um saldo de 200 apenas faço zerar a contribuição devida e jogo a diferença em saldo futuros no caso os resto 100,00. Ai nao preciso mencionar de qual período se refere o credito?

Creio que não mencionei, a empresa é do Lucro Presumido.

Bom dia! Podem me ajudar com essa dúvida?

A empresa possui créditos de períodos anteriores: PIS 124,41
Créditos do período foi de R$ 15,45
O valor da contribuição apurada no período foi  de R$ 62,92

Logo, não teve valor a recolher. Porém no recibo de entrega o campo 'saldo de créditos relativos ao período a utilizar em períodos futuros' está zerado. Não devia estar o saldo que restou R$ 76,94? 

No registro M200 - campo Valor do Crédito Descontado, Apurado em Período de Apuração anterior deve ser inserido o valor aproveitado do credito do mês anterior no caso 47,47. 
No registro 1100 você preenche com o crédito disponível para utilização nesse período, o descontado e o saldo a utilizar em exercícios futuros.

Obrigada Lucas! Consegui entender a sistemática dos créditos.

Esses créditos devem tbm ser feito o PERDCOMP antes?