Boa noite Souza.
Na filial o CS somente é lançado se informado no capital social.
Se a contabilidade for descentralizada, e se houver CS esse precisa ser informado.
Sobre os impostos você pode os provisionar normalmente, dentro do que for calculado para a empresa.
O pagamento é na matriz ai você lança:
Na filial:
D - Imposto (PC)
C - Transferência entre filiais (PC)
Na matriz:
D - Transferência entre filiais (PC)
C - Imposto (PC)
Este valor de transferência sempre fica em aberto, quando se consolida o balanço ele tem que ser 0.
Se a filial faturar, este valor pode ser baixado:
Na filial
D - Transferência entre filiais
C - Caixa/Banco
Na matriz
D - Caixa/Banco
C - Transferência entre filiais
Caso ela não fature entra a questão do CS da filial
D - Transferência entre filiais
C - CS ou AFAC
att
Atenciosamente.
Paulo Henrique de C. FerreiraContador CRC MG 106412/O - Perito Contábil CNPC 087 - Avaliador Imobiliário CNAI 23358
Avaliação de empresas e processos de transferência societária;
Especialista em 3º Setor e em fusões, cisões e incorporações;
https://www.psce.com.brAtenção: não dou consultorias por telefone! Somente por e-mail ou via whatsapp (audio ou mensagem)