respostas 4
acessos 1.432
Cássio
Prata DIVISÃO 3, Contador(a) Temos uma empresa que possui um mandado de segurança em que permite a exclusão do ICMS da base de cálculo do PIS e da COFINS. Gostaria de saber como informar na EFD contribuições, fiz uma pesquisa e acredito que seria no F559 e no 1010, alguém tem algum outro entendimento?
A empresa é Lucro Presumido e a escrituração na Efd é consolidada.
William
Ouro DIVISÃO 2, Analista Fiscal
Cássio
Prata DIVISÃO 3, Contador(a) Bom dia
Não, ICMS Próprio, de acordo que E. Suprema Corte decidiu pela inconstitucionalidade da inclusão do ICMS na base de calculo do PIS e d COFINS.
O ST eu já excluo.
Camila Zandona
Bronze DIVISÃO 4, Analista Contabilidade Boa tarde,
Trabalho numa empresa do lucro real, referente ao ICMS dos últimos 5 anos, nós lançamos um ajuste de redução referente a CST 01 (revenda alíquota básica) no registro M220 para o PIS e no registro M620 para o COFINS. Referente ao período atual, parametrizamos o nosso sistema para excluir o ICMS da base de PIS e COFINS e calcular o mesmo sobre o valor "líquido" de ICMS.
Espero ter ajudado.
Att.
Camila
Cássio
Prata DIVISÃO 3, Contador(a)O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.