Sped Fiscal - estoque

Boa tarde...

Em relação ao controle de Estoque no SPed Fiscal - Alguém está sabendo de uma nova obrigação a partir de dezembro/2012?

O Estoque já deve ser informado no SPED FISCAL, ou é somente a partir de dez/2012?

Att

Isso acima para São Paulo...

Boa tarde, conforme...

Artigo 3º - O arquivo digital da EFD de que trata o artigo 2º deverá conter:
...........
§ 4º - Além do disposto no “caput”, o contribuinte deverá incluir a EFD do livro fiscal Registro de Inventário, de que trata a alínea “c” do inciso I do artigo 2º, do último dia do mês anterior ao do início da obrigatoriedade, no arquivo digital da EFD relativo: (Redação dada ao parágrafo pela Portaria CAT-20/11, de 10-02-2011; DOE 11-02-2011)

1 – ao primeiro período de referência, contado a partir do mês de início da obrigatoriedade da escrituração digital;

2 – ao mês de fevereiro, quando o início da obrigatoriedade da escrituração digital ocorrer no mês de janeiro.
.......
Vide: PORTARIA CAT 147/09

Boa tarde Martins!!
No meu caso tenho dois clientes que entraram na obrigatoriedade agora em 10/2012. Neste caso quando eu for entregar a EFD de 10/2012 deverá constar o Livro de Registro de inventário até 30/09/2012?
E depois só vou incluir o Inventário quando for entregar a EFD em 02/2012 ref. ao fechamento do estoque em 31/12/2012.?! Estou cera?!!
E quando fala-se "livro de inventário" (ref. fechamento de 30/09/2012)seria todos os produtos especificados , e não só o valor total ?!!!Correto?!!

Boa tarde,

Correto, pelo meu entendimento, inicio em 01/10/2012, inventario de 30/09/2012, com todas informações do bloco H do EFD, enão só os totais.

Aí "Meu Deus", o Fisco esta acabando com a gente ...tem horas que eu tenho vontade de sair correndo...rsrss...
Obrigada Martins!!!

Ao que me parece a Secretaria da Fazenda de SP pretender fazer o quantitativo do estoque dos contribuintes por isso a exigência da entrega já no primeiro mês de obrigatoriedade, e isso deve ser visto com preocupação para os contadores, pois como bem sabemos muitos dos contribuintes tem "furos" de estoque que ficarão expostos com a fiscalização.

Um detalhe, ao entregar esse estoque no bloco H tem que dar uma olhada no custo a ser apresentado pois muitos ERPs geram os estoques com custos médios totalmente diferentes do que deveriam.

Att,

João Lúcio Carvalho Jr.

Uma dúvida:

Se o cronograma de entrega da empresa começar em 01/2013, devo entregar a EFD em 25/02/2013, referente a 01/2013, certo?

E como ficaria essa questão do estoque?? Vou informando mensalmente? Não devo informar nada de 12/2012, certo?

Confuso

Bom dia,
O estoque ref. 31/12/2012 deverá ser apresentado na escrituração de 02/2013 que será entregue em 25/03/2013?Não é agora em 25/02, correto??

O bloco H, com informações do inventário, deverá ser informado junto com a movimentação do segundo período de apuração subseqüente ao levantamento do balanço. Em regra, as empresas encerram seu balanço no dia 31 de dezembro, devendo apresentar o inventário na escrituração de fevereiro. Havendo legislação específica, o inventário poderá ter periodicidade diferente da anual e ser exigido em outro período.

Boa dia pessoal!

Qual é o entendimento de vocês quanto o valor do Inventário que deve constar na EFD ICMS/IPI. O custo médio, o último custo ou o valor da compra, com os tributos recuperáveis?

Fabio e Pessoal deste Fórum, bom dia

Eu estou usando o último valor de compra.

Agora estou na mesma dúvida da colega Rose.
Esse inventario 31/12/2012 é para ser declarado no SPED da competência 02/2013 que tem prazo de entrega em 25/03/2013, correto?

Agradeço a atenção e ajuda dos colegas

Marco, obrigado pelo posicionamento.
Ainda não estou convencido quanto a melhor forma de reconhecer tal valor.
Como você chegou neste entendimento?

Quanto a sua pergunta. Isso mesmo, conforme esta disposto no Guia Prático, lá no registro H005.

Fabio

Estou me guiando pela legislação do Imposto de Renda, que determina desta forma. Ficaria mais louco que já estou em refazer todo o inventario por outra regra

Marcos, mas então você esta considerando o valor de CUSTO e não de compra, ok?

Por favor, se alguem puder ajudar..a duvida é a seguinte:

Nosso cliente ( Lucro Presumido) foi obrigado a entrega do SPED fiscal desde 09/2012 ( SP )
Agora, na entrega do SPED de fevereiro temos que apresentar o estoque.
Ok, inseri os valores, porem ha alguns itens que o cliente compra de varios fornecedores, assim, o valor unitario é diferente.O SPED aceita apenas um item de cada no estoque, eu tenho que fazer o valor pela ultima nota de entrada independente de fornecedor?

Segunda questão: Alguem sabe se a legislação paulista tem alguma regra especifica para apresentação do estoque, pois ate onde eu saiba é apenas em fevereiro, mas tinha gente falando que era trimestral.

Obrigada

Aline,

O custo é o que a legislação determinar, o mesmo que a contabilidade usa. Pode ser a média das ultimas entradas, pode ser PEPS com controle a cada entrada e saída, você tem que checar qual a metodologia de apuração do custo foi utilizada pela contabilidade até porque seu estoque tem que fechar com o valor contabilizado na contra estoque na contabilidade.

Quanto ao envio apenas de fevereiro ou trimestral, no seu caso por ser lucro presumido é apenas o de 31/12 enviado no arquivo de competência do mês de fevereiro.

Att,

João Lúcio Carvalho Jr.

Pessoal, bom dia!

Importei meu sped Fiscal e estou com problemas em itens que não foram para o inventario, alguem teve um problema parecido? Tentei fazer a inclusão manual mas da o seguinte erro: "Não informar item, se não referenciado em pelo menos um dos demais blocos".

Patrícia

Esse problema vc irá resolver com seu adm sistema, para vc inserir manualmente da um pouco de trabalho, a questão de não ter vindo para o pva com certeza é erro no seu txt, dá uma consultada no adm do sistema e veja o que pode ter acontecido.

Att!!!

Ok Gustavo, Obrigada!

Patricia, eu inseri os produtos manualmente mesmo, inclusive os fornecedores tambem, pois o SPED só puxa os fornecedores e produtos do mes vigente.
Este erro tambem estava aparecendo , mas ao preencher o inventario com o produto, o erro sumiu

gostaria de saber se alguém sabe como fazer quando a empresa não tem estoque pois não comercializa somente presta serviços no caso da construção civil
como devo fazer no sped fiscal

Boa tarde Angela,
se sua empresa não comercializa mercadoria então ela não tem IE, e se não tem IE não está obrigada ao Sped ICMS/IPI. Sugiro dar uma conferida nisso!!
Att!!!