Emissão de NFTS para Faturas

Prezados Colegas,

Estamos com uma duvida, a empresa recebeu de um prestador que faz agenciamento, corretagem de viagens e turismo, uma fatura dos serviços prestados.

Este prestador esta localizado no município de SP é optante pelo simples nacional, eu posso ou devo emitir a NFTS?

Patricia,

A primeira situação que você deve identificar é se a agência somente fez repasse de bilhete aéreo sem a prestação de serviços.
Do contrário, emita a NFTS com base no valor da comissão que pode ser encontrado em alguma coluna da fatura como "extras" ou "taxas adm".

Evandro, bom dia! obrigada pela atenção!

Essa agencia alega que o hotel emitiu para ela uma nota fiscal de serviço, por este motivo ela só me enviou uma fatura com as despesas que ela teve, me repassando,para minha empresa pagar.

Eu não sei se isto esta correto, ela não deveria emitir uma nota fiscal de serviço para minha empresa? Ou eu posso aceitar esta Fatura? a minha contabilidade diz que eles devem emitir a nota fiscal, para melhor efetuar o lançamento contábil.

Patricia,

O fato é: se ele somente repassou o valor do hotel (pouco provável), não deve emitir NF, porém, se você contratou a agência justamente para "agenciar", prestar serviço à você, procure na fatura algum valor que eu mencionei ou algum valor que não esteja previsto na diária do hotel.

Evandro,

Existem dois casos:
1) Em uma das fatura é exatamente o valor que da nota fiscal que o hotel emitiu para ele.
2) Em outra ela me passa que se refere a uma multa por reagendamento de passagem.

Nestes dois casos eu posso aceitar a fatura e emitir uma NFTS? mesmo ele sendo aqui da capital SP?

Patricia,

Vejo que nos dois casos não há prestação de serviços.
Você não deve emitir a NFTS, visto que não há prestação de serviço.

Porém, se ele prestar serviços e não emitir a NFS-e, você deve emitir a NFTS mesmo ele sendo de São Paulo, está previsto no Decreto 53.151 de 2012.