DUVIDA

Recebi um material para industrialização pela NF 1258 de 01/12/07 no valor de R$ 10.000,00.
Em 20/12/07 fiz o retorno de industrialização pelos CFOPS 5124/5902. cobrando o valor dos serviços pelas peças no valor de R$ 3.000,00 mencionando os itens e valores.
Coloquei no campo de observações que estava retornando a NF 1258 recebida em 01/12/07 no valor de R$ 10.000,00.

Esta correto esse procedimento? ou deveria colocar na NF o valor do item enviado, ou seja, R$ 10.000,00.

Onde localizo um modelo de retorno de industrialização?

Grato,

Boa tarde Dilson,

Vamos fazer um exemplo:

Vc recebeu um 5.901, deu entrada pelo 1.901.

Vc retornou a remessa pelo 5.902 e cobrou o serviço pelo 5.124.

Neste caso, as remessas são suspensas do ICMS, e a conbrança pela industrialização é diferida para o momento da saida do encomendante.

Assim, a nota ficaria 5.902/5.124, o 5.902 que é o retorno, ficaria destacado no corpo da nota fiscal, contendo a referencia da nota fiscal recebida.

O 5.124, ficará no valor total.

Caso vc coloque quaisquer matéria prima na industrialização, vc deve sujeitar tal valor para o calculo do ICMS...

Atenciosamente,

Jonas