Hado Hélio de Oliveira
Prata DIVISÃO 1 , Contador(a)Estou comprando um material em Goiânia, para uma obra minha no Rio de Janeiro. O Pessoal da loja me encaminhou os passos que devemos seguir:
2.1- Procedimentos pelo vendedor remetente ( fornecedor)
a-) O fornecedor emitirá uma nota para o adquirente originário, com o destaque de valor do ICMS.
b-)Natureza de Operação: Remessa simbólica-venda à ordem, CFOP: 5119/6119.
c-)Nos dados adicionais deverá ter a seguinte descrição:
“ Mercadoria entregue ao Destinatário( nome da empresa), End, CNPJ, IE pela nota fiscal nº (esse nº será o da nota que vai para o destinatário) desta data.”.
Obs: a data da nota deverá ser do mesmo dia.
2.2- O fornecedor emitirá outra nota para o Destinatário final, sem destaque de ICMS.
a-) Natureza de Operação: Remessa por conta e ordem de terceiro, CFOP: 5923/6923.
b-) Nos dados adicionais deverá ter a seguinte descrição:
“ Mercadoria remetida por conta e ordem do Adquirente Originário, End, CNPJ, IE alienadas pela nota fiscal (o nº desta nota será o que o Adquirente Originário emitirá para o Destinatário final) de ( a data da nota) na qual foi destacado ICMS incidente na operação.”.
2.3- Procedimentos pelo Adquirente Originário
a-) O Adquirente Originário deverá emitir uma nota fiscal de venda ao Destinatário final com destaque do ICMS, em favor do Destinatário da mercadoria.
b-) Natureza de Operação: Venda, CFOP: 5120/6120.
c-) Nos dados adicionais deverá ter a seguinte descrição:
“ A mercadoria será entregue por Fornecedor – End, CNPJ e IE”.
Como devo proceder nesse processo, já que não possuo cadastro no SEFAZ para realizar a emissão do DANFE?
Hado Hélio
Contador
