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TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

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Substituição Tributária - CNAE 4721-1/02

Vanessa Paulino Bertoli

Vanessa Paulino Bertoli

Iniciante DIVISÃO 3 , Não Informado
há 11 anos Segunda-Feira | 14 outubro 2013 | 12:18

Boa tarde colegas! É meu primeiro acesso ao Fórum e gostaria de saber sobre como proceder com o ICMS para o CNAE 4721-1/02 de uma empresa inscrita no Simples Nacional. Devo subtrair a porcentagem de 1,25 referente ao ICMS no cálculo do DAS? Considerando que seria uma venda com ICMS recolhido antecipadamente por Substituição e a empresa está enquadrada no ANEXO I? Ou devo simplesmente aplicar os 4% integralmente? A empresa produz bolos não confeitados (simples). Obrigada!

Vanessa Paulino Bertoli

Vanessa Paulino Bertoli

Iniciante DIVISÃO 3 , Não Informado
há 11 anos Segunda-Feira | 14 outubro 2013 | 16:30

Olá Cosmo, como vai? Obrigada pela disposição em ajudar. Mas ainda tenho dúvidas, e talvez eu precise detalhá-las ainda mais. Meu cliente é enquadrado no Simples Nacional e possui o cnae já citado. Ele vende bolos não confeitados. Funciona assim, ele adquire as matérias-primas diversas (algumas com ST e outras não), as transforma e depois vende o produto final (bolo). Essa venda eu devo tributar integralmente nesse caso?

Ricardo Cechinel

Ricardo Cechinel

Prata DIVISÃO 2 , Contador(a)
há 11 anos Segunda-Feira | 14 outubro 2013 | 19:26

Fabiana dos Santos Barbosa

Qual seria o NCM ?
Quais os estados envolvidos na operação ?
É produto importado ?
Quem são as empresas ? (Atacadista, consumidor final , etc...) ?

Ricardo Cechinel

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