Registro de apuração do ICMS

Bom dia a todos.

Estou fazendo pela primeira vez o registro de apuração do ICMS, uma dúvida.

Tenho alguns produtos para uso e consumo os quais tenho quew fazer o diferencial de aliquota por serem comprados fora do estado de SP.

Minha dúvida é a seguinte, alguns desses produtos já tiveram seus diferenciais antecipados pelo fornecedor, no registro terei que colocar na na coluna "outros" no débito eu coloco o valor total do diferencial a recolher, e na coluna "outros" em crédito eu coloco o valor ja recolhido pelos fornecedores?

Ou não precisa colocar os dois, coloco somente o diferencial descontado o ja recolhido?

Obrigado.

Pedro,

Se o valor já foi retido e recolhido pelo fornecedor não há o que se falar em diferencial de alíquotas, salvo se, o mesmo fez a menor, nesse caso terá que fazer o complemento. Como a mercadoria é para consumo, não terá direito a nenhum crédito fiscal.

Olá Lucas, obrigado pela resposta.

Mas minha dúvida se diz respeito ao Registro de Apuração do ICMS, se eu devo colocar o valor devido e o recolhido no registro, ou somente o valor que está faltando fazer o diferencial.

Por ex:

Débitos
Entradas fora do estado: 1000,00 (diferencial total)

Créditos
Entrada fora do estado: 600,00 (diferencial reclhido pelo fornecedor)

ou se é só colocar

Débitos
Entrada fora do estado: 400,00
Dai nesse caso somente colocaria o restante faltante, ou será que tenho que mencionar os dois no registro? tanto total como o recolhido pelo fornecedor como esta acima.

Obrigadfo.

Pedro,

Não deverá creditar nem no RAICMS (Registro de apuração do ICMS).

Entendi Lucas, ou seja nem no RAICMS, nem na GIA nem no SPED, não me credito do diferencial recolhido, somente debito oque está faltando ser recolhido.

Correto?

Obrigado Lucas.

Correto. Esse valor entrará como despesa.

Muito obrigado Lucas.

Bom trabalho.

Att.