Sidnei de Jesus Costa
Prata DIVISÃO 1 , Assistente ContabilidadePrezados, boa tarde
Alguém poderia me ajudar no caso abaixo??
Ocorre que, trabalho em um importadora, que tem uma filial em Alagoas.
Recentemente fizemos a importação de PROTETORES LABIAIS por essa filial, cujo NCM é 3304.10.00.
Pois bem, efetuamos uma venda para SP, e como há protocolo entre os estados (SP/AL) faturei a nota com destaque do ICMS-ST e fiz a GNRE, tudo certinho para pagamento.
Mas, o problema foi que, ao calcular o icms st, eu utilizei a alíquota interna do estado de origem (no caso de SP, 18%), mas ESSE NCM tem um tratamento diferente, e a alíquota interna para o mesmo é de 25%.
Em resumo, o valor da ST deveria ser 10.000,00, mas como utilizei a aliq interna errada, o calor do imposto foi 5.000,00 (valores fictícios)
Agora terei que fazer uma nota complementar desse imposto (que no exemplo acima, será de 5.000,00) e uma nova GNRE para recolhimento.
Minha dúvida é a seguinte:
Terei de calcular alguma multa ou juros em cima desses 5.000,00 não pagos na nota original?
Lembrando que não foi pago uma guia a menor e sim uma guia certinha com o valor da nota, mas como estava errada, vou fazer outra guia no valor certo da nova nota complementar.
Desde já agradeço.
