Retorno de Industrialização.

Bom dia!

Uma indústria no lucro real.

Recebe mercadoria de retorno com CFOP 5.124 com destaque de ICMS, e CFOP 5.902 também destacando-se o ICMS no produto.

Ou seja o que compõe a base de calculo do ICMS e o valor dos 2 CFOP.

Minha duvida é como escriturar a nota fiscal, e se posso destacar crédito de ICMS no CFOP de retorno 1.902.

Aqui no estado de SC, não pode se creditar do ICMS das 2 NFs, pois o ICMS é suspenso, exceto apenas quando for operação interestadual. Sugiro consultar o RICMS/SP.

Apenas é direito de credito o PIS e Cofins na NF de industrialização (5.124)

OBS: Favor orientar seu fornecedor sobre a emissão incorreta destas NFs.

Luiz bom dia.

Obrigado pela resposta.

Att;

Rafael Lira

Olá Rafael,

A Remessa de industrialização e Retorno de industrialização são suspenso. Dentro do prazo de 180 dias.