creditos icms

Bom dia pessoal,
Sou nova nesta area, e estou com duvidas, sou de Sp estamos comprando do estado do Ceara eletrodomesticos, eles me enviam com cfop 6101, na chegada da mercadoria estamos recolhendo a GNRE para o estado de São Paulo e dando entrada com cfop 2403, e não estamos nos creditando do icms por ser uma mercadora com st, e quando eu vendo para os meus clientes faço a venda com CFOP 5405 com substituição, este processo esta correto? ou devo dar entrada com cfop 2102, recolher a GNRE , me creditar deste icms? se sim , como faço venda para meu cliente com qual cfop?

Olá Ivanete

Você pode recolher o ICMS ST para o Estado de SP conforme dispõe o artigo 426-A porque GNRE é para recolhimento interestadual (se vc tivesse que recolher para outro Estado). E SP tem a previsão para vc calcular a antecipação e escriturar conforme o mencionado artigo.

Por outro lado está correto não se creditar do ICMS da compra e na saída não se debita o imposto. Porém, se você fizer uma nova saída interestadual, precisa verificar se o Estado destinatário tem protocolo com SP de forma que você tenha que calcular o ICMS ST novamente e se ressarcir conforme Portaria Cat 17/99.

Oi Enides,
Muito obrigado por me ajudar a esclarecer esta dúvida, mas na escrituração do speed como devo proceder com esta nota?