Devolução de mercadoria interestadual (ICMS ST)

Boa tarde!

Meu cliente fez uma compra do estado de PR e ele é localizado em SP, a saída do fornecedor saiu normal com imposto ICMS próprio, foi feita um GNRE devido a mercadoria ser substituição tributaria dentro de SP......acontece que depois meu cliente fez a devolução da mercadoria emitindo a devolução da mesma forma que a nota fiscal do fornecedor veio com os destaques do ICMS próprio......vou fazer o ressarcimento do valor da GNRE paga e o valor do ICMS próprio da devolução eu posso fazer um estorno de debito no livro de apuração de ICMS? Como devo proceder nesse caso.

atte
Fabiana

Boa tarde Fabiana


O ICMS próprio você fará o lançamento diretamente no livro de saída, ou seja, o débito estará lançado neste livro que ao término do período será totalizado no livro de apuração. O ICMS/ST você tem que entrar com pedido de restituição junto ao Estado.