Calculo de Nota Fiscal

Como calcular Nota Fiscal de Vendas para Empresa nao optante pelo Simples Nacional? Sei que tem que calcular icms pis cofins como faço isso!

Boa tarde José,

Sua empresa é optante pelo simples? É um comércio ou indústria?

Nao é optante pelo simples.É um comercio!

José Sergio, bom dia.

Salvo se houver algum beneficio ou tratamento diferenciado, tal qual substituição tributária, a priore serão tributadas:

Em relação ao PIS e COFINS:

Se cumulativo:

PIS - 0,65%
COFINS - 3%

Se não cumulativo:

PIS - 1,65%
COFINS - 7,6%

* Lembrando que, neste caso você descontará créditos, às mesmas alíquotas de suas aquisições e demais situações previstas em lei.

Em relação ao IRPJ e CSLL:

Se optante pelo Lucro Presumido:

IRPJ - 15% sobre uma presunção de 8%
CSLL - 9% sobre uma presunção de 12%

Se optante pelo Lucro Real:

IRPJ - 15% sobre o lucro apurado
CSLL - 9% sobre o lucro apurado

Em relação ao ICMS, note que a sistemática será não cumulativa, ou seja, descontará os créditos das aquisições sobre o valor total dos débitos apurados; e, há variação de alíquotas conforme o produto, que pode ser de 7% à 25% - gentileza verificar no RICMS-BA.

Espero que lhe ajude.

Danilo Ramos

Existe algum site ou programa que gere alguma guia para pagamento desses tributos.
Exemplo como no Simples nacional pelo DAS

Jose Sergio,

Os tributos federais você conseguirá emitir através do programa fornecido pela RDB, o SICALC - mas, apenas emiti-los depois de já apurados. A apuração você deverá fazer, ou utilizando alguma planilha, ou software contábil que faça essas apurações.

Já em relação ao ICMS, desconheço procedimentos baianos; aqui no Estado de SP também há um programa que gera os GARE's (documentos de arrecadação estadual).

Bom dia José,

Você deverá calcular ICMS, PIS e COFINS.
Se for empresa do Lucro Presumido (cumulativo) a alíquota será 0,65% PIS e 3% COFINS, no caso de Lucro Real (não-cumulativo) PIS 1,65% e COFINS 7,60%. Para o ICMS no estado de São Paulo a regra geral é 18%, lembrando que se for revender mercadoria no regime de ST, não haverá destaque de ICMS na NF.

Espero ter ajudado.