Ticiane Bognar Campeol
Prata DIVISÃO 1 , Analista ContabilidadeBoa tarde!
Estou com a seguinte situação, sou de uma empresa de São Paulo e preciso emitir uma nota fiscal de Venda com as seguintes características:
Mercadoria: tubo de Aço Inox
Cliente : Goias
Entrega da mercadoria: Mato Grosso do Sul
Transporte: Contratado de terceiros
Tenho a seguintes duvidas:
1 - Qual a alíquota de ICMS que deverá ser utilizada, sendo que o cliente alega que a mercadoria será utilizada para uso e consumo, é a alíquota interna de Goias ou do Mato Grosso do Sul?
2 - Devo fazer o recolhimento de algum imposto antecipadamente?
Observação: O cliente emitiu uma nota fiscal com o CFOP 6554 que deverá acompanhar a mercadoria no percurso de Mato Grosso do Sul até Mato Grosso, porém no campo de observação colocou que será entregue em uma obra no Para, segundo ele é por conta de impostos que desta forma ele não irá recolher. Isto esta correto?