Devolução

Boa tarde,

Uma dúvida Simples, porém não estou sabendo como proceder então peço o auxilo.

No meu local de trabalho tenho um determinado cliente Optante pelo o Simples Nacional que emitiu uma nota fiscal (NF-e) no mês passado (08/2014) o funcionário disse que cancelou a nota, o programa deles aparecem realmente que a nota (saída) esta cancelada, porém seu cliente pesquisou a nota e verificou que a nota não foi realmente cancelada, ocorre que a nota fiscal é eletrônica e só agora ele está ciente que a nota realmente não foi cancelada, o sistema dele informou que ele não concluiu realmente o processo de cancelamento, porém no relatório de vendas aparece como cancelado mas para RFB não.

Bem a dúvida então é a seguinte: Como fica a apuração deste imposto ? Será calculado normalmente ? Afinal as competências mudaram.

Espero que possam me ajudar.

Obrigado

Boa Tarde !!

Neste caso, você deverá entrar em contato com o destinatário da nota fiscal, verificar se recebeu a nota fiscal e como procedeu, ou seja, se escriturou, não escriturou... afinal de contas ele também consta na operação. Sugere-se que não tenha escriturado esta nota. Então, neste caso, o mesmo fará recusa e você emitirá uma nota fiscal de entrada em sua empresa para anular a operação. Atente-se, porém, quanto à cronologia dos fatos, pois, você somente conseguirá emitir nota fiscal de entrada com data atual. Com isso, calculará o imposto do mês de agosto normalmente, estornando-o em setembro.