Contribuinte Substituído

Bom dia, tenho uma empresa que é Simples Nacional e é contribuinte substituído, neste caso gostaria de saber em quais ocasiões essa empresa terá que pagar o ST sabendo que essa empresa vende escapamentos de carros, entre outros, para PJ somente e apenas dentro do estado de SP.
Já pesquisei bastante porém percebi que é um assunto bem complexo.

Desde já agradeço e fico no aguardo.

Bom Dia Dayane Eugenio ,

De qual UF vem a mercadoria? Qual a NCM? A empresa vende ou revende a mercadoria?

Bom dia Dayane Eugenio

Na verdade, você poderá descontar no DAS os valores de vendas com mercadorias em ST.

Em relação a compra, é preciso que você nos informe o NCM da mercadoria e de onde está adquirindo.

Leia:
www.contabeis.com.br

Bom dia Eduardo e Adilson, os ncm são 87089200 e 8421920, as mercadorias vem do estado de SP com os cfops 5403, 5405 e 5103 e meu cliente irá repassar essa mercadoria para outra PJ que vai vender para o consumidor final.

O seu cliente é Distribuidor, Atacadista, Dayane Eugenio?

E mais, se as Notas vem com esses CFOPs, indica que a ST já foi recolhida. Neste caso, quando você vender, poderá informar no calculo do DAS os valores referentes a estas vendas, como ST, o que irá diminuir o seu imposto.

Você só recolheria alguma coisa, se estivesse adquirindo de fora do Estado.

E as mercadorias mencionadas são autopeças, e estão dentro do Regime de ST.

Oi Adilson, meu cliente é atacadista e faz revenda, bom, com minhas pesquisas foi isso que também entendi, que o ST já foram recolhido e ele só recolheria se adquirisse de fora do estado ou vendesse para fora do estado, então neste caso posso reduzir o valor da DAS. Bom então Adilson, na emissão da nota fiscal minhas bases de calculos, icms e icms st faço todos zerado né? Da msm maneira que recebi as notas (todos os campos zerados)? Já que já foi feito o recolhimento do ST?

Exatamente, Dayane Eugenio.

Ainda mais porque o seu cliente é optante pelo Simples. E não esqueça de separar essas vendas com ST, as quais, poderá deduzir no DAS.