Como apurar imposto de quem compra com ST

Boa noite a todos os amigos do Fórum ! Agradeço muito desde já a orientação....

Possuo cliente (comércio) que compra muitas peças para sua loja com Substituição Tributária ...
Se o mesmo compra a média de R$ 100.000,00 Mês , R$ 90.0000,00 é com ST.

Sendo assim , gostaria muito que um dos colegas me auxiliasse em como orientar o cliente a forma correta de como o mesmo vai emitir a NF de venda para clientes (Físico ou Jurídico)...
1ª - Ele deverá apontar na NF que aquela venda é com ST? (igual a NF de compra ?)
2ª - Orientei o cliente de que o mesmo deve ter um sistema em sua loja , onde faça todo cadastramento do estoque , e apontar qual peça tem ou não ST.... para que se emita a NF de forma correta.

E... para clientes que não possuem sistema informatizado ? Como podemos fazer para auxiliar na nota de venda (com ou sem ST?)
É possível juntarmos o montante da compra , calcular a porcentagem (com ou sem ST).... e ... trabalhar em cima disso?

Por favor , algum dos colegas , pode me ajudar?

Grande Abraço!

Bom dia Carina Dias

Meu Deus, quantas perguntas...vamos responder uma a uma, ok? Peço ajuda aos colegas do Fórum. Eu particularmente gosto de esmiuçar bem a pergunta, antes de responde-la. Vamos lá:

Pergunta: este seu comerciante é Substituto ou Substituído Tributário?

Bom dia Adilson ....ele é Substituído....

Certo.

Quando o mesmo vender para revendedor paulista, contribuinte usuário final ou não contribuinte paulista, emitirá nota fiscal sem destaque do ICMS com a indicação nas informações complementares "Imposto recolhido por substituição - Art. ... do RICMS". RPA lança sem destaque no Registro de Saídas. Simples lança sem o percentual de ICMS no DAS.

Assim responde a essa sua pergunta:


Sobre esta orientação:


Corretíssima a sua orientação! Dá para criar cadastros dentro do Emissor Gratuíto, por exemplo? Dá, só que ele terá também que criar uma planilha (em excel, por exemplo) onde irá cadastrando todos os produtos e inserindo as informações necessárias, que irá preencher nas informações complementares. Isso dá um trabalho...e isso vem de encontro com a sua outra questão:


Sobre a última citação, eu não entendi. Poderia nos explicar melhor:

Oi Adilson ... agradeço tanto a orientação que está me dando....

O que eu quero dizer é:

Para clientes que compram das indústrias ítens que possuem ST - Mas... estas empresas não tem qualquer tipo de controle com sistema informatizado , etc...(existem muitas assim ...)

suponhamos que no mês comprou o total = R$ 19.000,00 - sendo : R$ 13.000,00 com ST e R$ 6.000,00 sem ST (ou seja , 68,42% com ST e 31,57% sem ST)
E... na hora da Venda ....

Suponhamos que vendeu : R$ 23.000,00 - Daí , vou fazer o seguinte :
Desmembrar este valor
na porcentagem de compra com ST - que vai dar R$ 15.736,60
na porcentagem de compra sem ST - que vai dar R$ 7.261,10 - (Que vai finalizar os 23.000)...

E ... na hora de calcular o imposto (no caso o DAS do simples nacional) , vou informar o valor da venda com e sem substituição....

Adilson ... de pra entender?

O que eu gostaria de saber = "É correto fazer desta forma? Posso trabalhar assim ? " - Ou.. não há embasamento legal?

O cliente que não tiver um sistema informatizado não poderá usufruir em nada na compra com ST?

(Espero ter conseguido transmitir minha dúvida).

Agradeço Muito ! Abs!

Boa tarde Carina Dias

Eu já te dei a explicação sobre a sua citação:

R= Quando o mesmo vender para revendedor paulista, contribuinte usuário final ou não contribuinte paulista, emitirá nota fiscal sem destaque do ICMS com a indicação nas informações complementares "Imposto recolhido por substituição - Art. ... do RICMS". RPA lança sem destaque no Registro de Saídas. Simples lança sem o percentual de ICMS no DAS.
Se o cliente não possuir Sistema Informatizado para isso, a Empresa Contábil que o assessora, fará para ele (claro, cobrando para isso), ou se a Empresa Contábil se recusar a fazer, o Contribuinte vai procurar uma Empresa de TI para solucionar a questão, ou irá controlar em Planilha de Excel. Outra alternativa ainda (mesmo que eu ache não sendo a correta), é procurar uma Empresa de assessoria ou especializada no assunto, que faça o trabalho.

Neste site tem um modelo de como ficaria a sua Nota Fiscal de venda, e você vai entender:
http://www.sitecontabil.com.br/consultas/notafiscal_sp/26.html


Você vai informar a venda normal, tirando apenas a parte do ICMS (lembrando: para as vendas que evidenciaram o ST).


Ter um Sistema ou não, não determina se o cliente poderá usufluir do beneficio. Precisa sim, haver um controle por meio de anotações ou Planilhas.

Sua Empresa possui alguma Assessoria Contábil?