Dúvida - NF-e com Destinatário Incorreto

Boa tarde,

Preciso de ajuda...

Uma empresa tributada pelo Simples Nacional, vendeu em Agosto/2014 produtos para seu cliente, cujo tem diversas filiais, e agora em Outubro/2014, como ainda não havia recebido o pagamento, a mesma foi cobra-lo e informaram somente agora que ela deverá emitir outra NF-e com o CNPJ de outra filial que realiza o pagamento. Porém, o imposto já foi pago sobre esta NF-e, não tem como cancelar pois passou o prazo, e não tem como emitir uma carta de correção, visto que, é para mudar o nome completo do destinatário.

Como devemos proceder??? Referente a NF-e e ao Imposto já pago?

Aguardo retorno.

Boa tarde Ana.

Peça para a filial que recebeu as mercadorias emitir uma NF-e de devolução. Após este procedimento, emita outra NF-e com os dados da filial correta.

Feito isso, o valor das mercadorias devolvidas será deduzido da receita bruta do P.A que houver a devolução.

Att.