Lançamento do Cupom Fiscal na Venda

Boa Tarde,
Como deve ser lançado uma venda por cupom fiscal?
Att.

Boa Tarde

Deve ser solicitado a nf referente ao cupom, e posteriormente realizar a escrituração.

Espero ter ajudado

Boa tarde, Luiz Carlos !

Mais especificamente, você quer lançar onde: na entrada de mercadorias do adquirente ou na escrituração fiscal?
Em ambos os casos, é preciso, como sabiamente apontado pela colega Joseli Souza Castro, que o fornecedor emita a NF-e vicnulada ao cupom fiscal (CFOP 5.929), para que a mesma seja lançada na escrituração. Essa NF-e vinculada deve destacar os impostos conforme ocorrido no cupom fiscal, uma vez que ela deve espelhar fidedignamente os dados no cupom fiscal contidos. No lançamento dos dados na escrituração, dever-se-á seguir o perfil tributário do adquirente, aproveitando os créditos de tributos de permitido pelo documento fiscal do fornecedor e se necessário para o adquirente (estou levando em consideração que um dos dois, ou até ambos, possam ser optantes pelo Simples Nacional).

Espero ter ajudado!

Atenciosamente,

Juber Roberto

Boa Tarde a todos,
Caros Joseli e Juber.
Talvez eu expressei mal. A duvida é referente o lançamento fiscal na saida de mercadorias com cupom fiscal.
Att. Luiz

LIVRO REGISTRO DE SAÍDAS

O Livro Registro de Saídas é obrigatório para todas as empresas comerciais, estabelecido no Regulamento do ICMS, com o objetivo de registrar as notas fiscais de saídas, destacando-se o ICMS incidentes pelas saídas de produtos, a qualquer título, do estabelecimento.

Caso o contribuinte seja também indústria, é utilizado um mesmo livro de registro de saídas, modelo próprio, com destaques de IPI e ICMS pelas vendas de mercadorias (Registro de Saídas, modelo 2).

No Livro, escritura-se o movimento de cada dia, dentro dos cinco dias subsequentes ao da ocorrência do fato gerador, observada a codificação das operações, de acordo com o Código Fiscal de Operações e Prestações - CFOP.

Forma de Escrituração

Os registros serão feitos da seguinte forma:



I - nas colunas sob o título “Documento Fiscal”: espécie, série, se houver, números inicial e final e data dos documentos fiscais emitidos;
(Campo Especie: ECF, Serie: nº do ECF, nº inciciais: coo do cupom)

II - na coluna “Valor Contábil”: valor total constante das notas fiscais;

III - nas colunas sob o título “Codificação”:

a) coluna “Código Contábil”: o mesmo código que o contribuinte eventualmente utilizar no seu plano de contas; e


b) coluna “Código Fiscal”: o previsto no CFOP;



IV - “Valores Fiscais” e “Operações Com Débito do Imposto”:



a) coluna “Base de Cálculo”: valor sobre o qual incide o imposto; e



b) coluna “Imposto Debitado”: montante do imposto;



V - “Valores Fiscais” e “Operações Sem Débito do Imposto”:



a) coluna “Isento ou Não Tributado”: valor da operação, quando se tratar de produtos cuja saída do estabelecimento tenha sido beneficiada com isenção do imposto ou esteja amparada por imunidade ou não incidência, bem como o valor da parcela correspondente à redução da base de cálculo, quando for o caso; e



b) coluna “Outras”: valor da operação, quando se tratar de produtos cuja saída do estabelecimento tenha sido beneficiada com suspensão do imposto ou com a alíquota zero; e



VI - na coluna “Observações”: anotações diversas.

A escrituração será encerrada no último dia de cada período de apuração do imposto

Espero ter ajudado.

Olá Joseli!
Obrigado pela sua explicação e tenha um bom final de tarde e semana tbém.
Att.
Luiz