Da Emissão e Escrituação da Nota Fiscal Eletronica

Tenho um cliente o qual emitiu um a Nota Fiscal Eletrônica incorreta, com um produto tributado sendo que o produto é substituição tributaria o imposto pago antecipado. Minha pergunta é posso escriturar essa nota fiscal eletronica sem base de calculo e sem imposto jogando para outros?

Não.

Deverá escriturar como está na nota fiscal e recolher os impostos seguindo o que informou em documento fiscal.

O correto a fazer é solicitar a Receita Federal o cancelamento da nota fiscal via administrativo se já tiver passado o prazo legal para cancelamento via sistema de emissão, para que não fique com esta tributação incorreta no seu livro de saídas.