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TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

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Venda de SP para Bahia - Dúvida MVA

Bruna Silva

Bruna Silva

Bronze DIVISÃO 3 , Auxiliar Contabilidade
há 10 anos Terça-Feira | 28 outubro 2014 | 16:33

Boa tarde!

A empresa que trabalho é indústria do estado de SP e vende cal (NCM 25222000) para contribuinte no estado da Bahia.
Na minha nota de venda, como fica a tributação?
Simplificando, sei que a alíquota interna da Bahia é 17% e o percentual do MVA Ajustado (7%) é 60,23%, no corpo da nota eu destaco a alíquota de ICMS a 7%, IPI a 0%, CFOP 6401 (Cal é ST), mas porque vou usar os 17% da alíquota interna?

Geovane Francisco da Silva

Geovane Francisco da Silva

Prata DIVISÃO 5 , Analista Fiscal
há 10 anos Terça-Feira | 28 outubro 2014 | 16:45

Boa tarde Bruna, após vc aplica o MVA ajustado para acha a base de calculo da ST, ai vc usara a aliquota interna de 17%, para calcular a sua ST ok.]
Exemplo: 100,00 x 7%= 7,00 icms op
B.calc ST = 100,00 x 60,23%= 160,23
160,23x 17% = 27,24
ST 27,24 - 7,00 = 20,24

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