Sidney Barbosa Couto
Bronze DIVISÃO 3 , Coordenador(a) FiscalIdentificado extemporaneamente o pagamento a menor em virtude de destaque do imposto a menor em documento fiscal, devo emitir a nota fiscal complementar em período seguinte, no entanto o ICMS será devido a época do fato gerador. Devo portanto recolher a guia de ICMS tendo como base a referência de período da época do fato gerador, com os juros e multas devidas. Minha dúvida é sobre os procedimentos devidos quanto a esta guia: devo informar na gia e no sped fiscal? devo retificar a gia e sped fiscal da época?