Venda Interestadual para contribuinte de ICMS consumo- iten

Boa tarde, em vendas interestadual de São Paulo com destino ao Rio de Janeiro em produtos que estão em Substituição Tributária para consumo,nos casos que recolhemos o diferencial de alíquotas,o CFOP será o 6404 ou 6102?

Atenciosamente

Célia Maria

Celia Maria da Silva,

Se já houve antecipação, antes houve um pagamento para um determinado estado, se não há convenio entre Rio e SP para esse produto será uma venda com tributação normal e recolhimento da diferença da aliquota interestadual com a interna do Rio, se há convênio, terá que ser feita novamente a Antecipação tributária com a IVA-ST, Entre em contato com a SEFAZ de SP para restituição da primeira antecipação que foi efetuada para o estado de São Paulo, pois a mercadoria não irá circular em SP e sim no Rio.