
Arthur Alves
Bronze DIVISÃO 3 , Contador(a)Boa tarde,
Trabalho em uma fabrica que industrializa chapas e faz estruturas metálicas. A empresa compra insumos para industrialização das chapas e depois vende a chapa industrializada. Esses insumos quando comprados vem destacado na nota o ICMS normal e o ICMS substituição tributária, ambos os valores compõe o valor da nota e a empresa paga a nota pelo valor total com todos os impostos inclusos, não faz nenhuma retenção. Minhas dúvidas são:
1º - Nós podemos aproveitar o crédito do ICMS normal e do ICMS-ST?
2º - Como iremos fazer a contabilização da nota?
3º - Devemos pagar o valor total da sem reter nada?
(Os insumos são comprados em Minas Gerais e a empresa que compra está localizada no Distrito Federal)
VALORES DA NOTA FISCAL:
BASE DE CALCULO DO ICMS: R$ 54.331,20
VALOR DO ICMS: R$ 3.803,18
BASE DE CALCULO DO ICMS-ST: R$ 54.331,20
VALOR DO ICMS SUBSTITUIÇÃO: R$ 5.433,12
BASE DE CALCULO DO IPI: R$ 49.392,00
VALOR DO IPI: R$ 4.939,20
VALOR TOTAL DA NOTA: R$ 59.764,32
Atenciosamente,
Arthur Alves
Arthur Alves