Nota de Ciap

Boa tarde, no mês passado me esqueci de fazer a nota de ciap e a desse mês eu fia a menor , e agora como faço para recuperar esse credito, posso fazer a nota do mês seguinte com a diferença desse mês e a nota que eu esqueci de fazer???????

Boa Tarde Zilda.


Olhando para o aspecto cronológico, na minha opinião, você não deveria ter gerado o imposto a menor (deveria ter feito com valor integral), pois a NF ainda não foi emitida e nem escriturada.
Quando esta Nota Fiscal for emitida no mês posterior a sua apuração, entrar no SPED, fazer o cadastro no CIAP, ai sim você poderá utilizar este crédito.
CFOP Operação - 1.604.
O crédito deverá ser na mesma competência.

Qualquer outras sugestões, estou a disposição.


Bruno Oliveira Gomes.
Analista Contábil.