Diferencial de Alíquota - ICMS

obrigado Joao valeu ...

Boa Tarde

Quando não ha incidencia de ICMS, conforme Artigo 3 Inciso XIII,nos dados adicionais da NF, é necessario emitir a Guia de ICMS de diferencial de aliquota, mesmo assim? tendo em vista que a NF é fora do Estado de SP.


Grata.
Monique.

monique,
qual é a classif.fiscal dos produtos?
sua empresa esta no simples?
o fornecedor é simples ou presumido?
é nf de compra?
qual a procedencia da mercadoria é revenda?
qual estado mendou a nf?

Classificaçao fiscal: 23099090
Empresa enquadrada no simples nacional
Fornecedor esta enquadrado no regime presumido
A NF É de compra sim.
A procedencia da mercadoria é para revenda sim
o fornecedor esta localizado no estado do Parana
Consta dados adicionais na NF: Tributado integralmente 6,79 010- Substituição tributaria conforme art 536 decreto 2154 de 21/02/2008.: 445,53 020- Base de calc reduz p/ 40% conf decreto 6327 de 22/02/2010, 40,58, 041- nao incidencia de ICMS conforme artigo 3 inciso XIII do decreto.

Bom Dia, João

Você conseguiu analisar a minha pergunta??

monique, bom dia!
qual cfop veio indicado na nf do fornecedor?

cfop 6101 e 6401
cfop 6949

monique,
todos cfops vieram com a cf 23099090?
no cfop 6101 a cf é 23099090?
se no cfop 6101 veio com a cf 2309, tem protocolo entre pr e sp, e pr teria que recolher a gnre em favor de sp
seria interessante voce entrar em contato com o fornecedor, senão voce tem que recolher a responsabilidade da antecipação da st em favor de sp, entendeu?
e nesse caso não tem difal e sim antecipação da st

João, vamos la

a NF que contem o CFOP 6401 e 6101, possui o recolhimento da antecipação sim, ou seja foi recolhido a responsabilidade da antecipação.
porem a outra NF com o cfop 6949, nao possui incidencia de icms, não consta valor destacado na NF de icms, está ai a duvida!!! outro dado da nota é que possui NF de prestacao de servico de transporte, sendo transportado de curitiba para são paulo.

monique,
no cfop 6401 e 6101 veio com gnre recolhida, ou seja , pr recolheu em favor de sp?
no cfop 6101 tambem veio com st?qual cst do cfop 6101?
o cfop 6101 seria uma venda normal,provavelmente o fornecedor errou no cfop
favor verificar!

Joao,

Quanto a ST e a venda normal eu consegui compreender, a duvida foi sanada.....

a principal duvida refere-se a NF que consta o CFOP 6949, na qual não possui incidencia de ICMS e de ST. Neste caso devo recolher o diferencial de aliquota? mesmo que na NF não veio o ICMS destacado.

Bom Dia

Um cliente adquiriu um Forno Microondas NCM 85165000 (uso/consumo) do RJ na NF veio com a alíquota de ICMS 19%, não achei nada especificando a alíquota em SP, para verificar se haverá diferença à recolher. Alguém pode me ajudar?

monique,
o dif.de aliquotas é somente no caso de compras!

heidi,
se o cliente aqui em sp NÃO for contribuinte do icms, ex isento de insc estadual, pessoa fisica, o rj tem que mandar c/19% aliquota (cheia)icms
se o cliente de sp, for contribuinte do icms, o icms teria que vir a 12%
favor confirmar?

Olá corintiano

Obrigada por estar me auxiliando mais uma vez...
Olha que coisa... meu cliente tem Inscr. Estadual, na NF não consta, então devo lançar na entrada como ICMS a 12% e calcular a diferença e recolher, ou não devo recolher? Eis a questão (rs).

heidi,
tem um pequeno detalhe, as vezes a empresa tem insc estadual e não é contribuinte de icms (construtora por ex.)não sei se é seu caso
se seu cliente for contribuinte do icms, voce tem que fazer uma carta de correção eletronica indicando a insc.estadual e mandar uma declaração do não aproveitamento do credito do icms para o fornecedor, tendo em vista que o rj esta tributando a maior,entendeu?
obs> antes de voce fazer todo esse procedimento, entre em contato com o fornecedor se os mesmo quer uma declaração do não aproveitamento do icms, isto é , se seu cliente for contribuinte do icms, entendeu?

João, muito obrigada pelas informações.

Ok Corintiano!

Entendido... muito obrigada pelo auxílio.

Abs

Alguem a me ajudar??

Temos uma cliente que possui uma empresa no ramo de atividades de consultoria em gestão empresarial, exceto consultoria técnica especifica.
A mesma presta consultoria em uma empresa no exterior, pergunta-se a mesma fica isenta de Pis, Cofins, Csll e IR ??

Monique Santos Oliveira,
Boa tarde, Tudo bem?

As dúvidas referente a Tributação de Receitas oriundas do exterior devem ser tratadas em Tópicos específicos sobre o assunto Oculto469%3Ajgr23wms47u&cof=FORID%3A10&ie=ISO-8859-1&q=receita+exterior+site%3Ahttp%3A%2F%2Fwww.contabeis.com.br%2Fforum&sa=Buscar&bpq=1" target="_blank" rel="nofollow" class="redirect-link">Pesquisa - Receita Exterior , visto que este tópico foi criado com o intuito de discutir e debater acerca do Diferencial de Alíquota - ICMS, não sendo tema da atual mensagem postado por você.

Grato pela compreensão.
Esta mensagem é apenas um comunicado em cumprimento as Regras do Forum e não será marcada nenhuma infração.

Fico a disposição para possíveis dúvidas.

Obrigado pela participação no Forum Contábeis.

monique,
voce entrou no tópico errado de dif de aliquotas, seria interessante voce entrar no tópico da contabilidade e postar essa informação
abs
joão