ICMS ST destacado na NF de compra pode ser utilizado para ab

Bom dia,


Tenho um Cliente do Lucro Presumido que compra café para revender, o café em si ja vem como CFOP 5401, 5403 e vem com o destaque do ICMS e do ICMS ST, minha duvida é: sei que o ICMS podemos aproveitar, mas o ICMS ST pode ser aproveitado também de alguma forma?

Deise Aparecida Nascimento,

Leia a matéria e veja se atende a sua dúvida:

www.netcpa.com.br

Pelo o que eu entendi, só poderemos aproveitar o ICMS proprio destacado na NF correto?

Bom dia,
De uma forma bem resumida e com as informações que você me passou.
Infelizmente não te como aproveitar o ICMS ST, pois o sujeito passivo (Cliente que vende café) já destacou na nota.

Para maior informação § 5º, Art.272 do RICMS/SP.

Você fica somente com o crédito do ICMS.
Mas fica atenta pois dependendo do que a empresa faz com o café pode ter redução da base de calculo e algumas vezes gerando mais créditos do que débito, "isso vai ter que fazer um acompanhamento" se não me engano no mato grosso e minas gerais tem alguns casos que isso acontece.
Mas normalmente o débito é maior assim gerando a guia para pagamento "como de rotina".