CFOP que gera credito de ICMS

Prezados, boa tarde

A primeira pergunta é seguinte, algum CFOP lançado como entrada de nota, ou seja compra de bem ou serviços, pode gerar credito de ICMS no SPED?

Uma empresa onde por ordem judicial não gera direito á credito de ICMS, qual seria o CFOP correto para lançamento de notas de compra de matéria prima e uso e consumo?

aguardo a resposta dos colegas...


atenciosamente,
Dayane Lopes

Boa tarde, Dayane
Resposta Pergunta 1º, a maioria dos CFOPs dependendo do seu regime e em que for usadas as mercadorias na sua empresa se tiver destaque do ICMS na nota fisca voce tera direito ao crédito.
Resposta Pergunta 2º, os CFOPs a serem usadas serão os mesmos em que se tem direito ao crédito, apenas não lançara com estes créditos, exemplo CFOP 1.102 valor contabil, outras de ICMS e outras de IPI.

Geovane, boa tarde

agradeço as respostas, mas poderia ser mais claro na segunda resposta?! Não compreendi direito.

Obrigada!

Dayane, voce tem uma ordem judicial que não gera direito ao crédito do ICMS, voce compra uma mercadoria que devera ser usada na sua produção ou revenda, esta mercadoria chega na sua empresa da seguinte maneira.
CFOP 5.102
Valor Total da Nota Fiscal = 1.100,00
Base de calculo do ICMS = 1.100,00
Valor do ICMS 18% = 198,00

Entrada da mercadoria CFOP 1.102 ou 1.101
Valor contabil da Mercadoria = 1.100,00
Outras de ICMS = 1.100,00
Outras de IPI = 1.100,00