Retenção de ISSqn sobre nota de cessão de mão-de-obra

Olá colegas,

Estou com uma nota de prestação de serviços de São Paulo, com cód 06491: - fornecimento de mão-de-obra em caráter temporário, de empregados ou trabalhadores.
O local de prestação de serviços também é em São Paulo.

Pelo que li em alguns tópicos aqui no Portal, acredito que, como tomadora de serviços deva reter 5% a título de ISS e 11% a título de INSS.
Está correto esse pensamento?

O prestador de serviços não descreveu na nota nenhuma retenção e o pagamento para ele foi feito de forma integral.


Por favor, podem me ajudar?

Obrigada,
Tatiana

Tatiana Oliveira, a Nf foi emitida em nome de pessoa juridica ou fisica.

ATT.
Tedy

Olá Tedy, boa tarde!

A NF é de Pessoa Jurídica emitida contra uma Pessoa Jurídica também.

Obrigada,
Tatiana

Qua o regime de tributação da empresa que emitiu a NFS e o seu.

ATT.
Tedy

A prestadora de serviços que emitiu a nota está no presumido (consultei em optantes pelo Simples, e ele não está enquadrado).
O meu regime de tributação, ou seja o regime de tributação do tomador do serviço, também é Presumido.

Até mais,
Tatiana

Tatiana, então voce deveria ter feito a retenção e informado para o prestador do serviços, a obrigação de fazer a retenção sempre é do tomador do serviço.

ATT.
Tedy

Bom dia Tedy,

Muito obrigada pela ajuda.
Farei a comunicação ao prestador de serviços e seguirei com a retenção nas notas seguintes. Ainda, solicitarei a devolução do valor referente ao imposto do mês de Fevereiro.

Últimas dúvidas quanto a retenção:

Devo reter 11% a título de INSS e 5% de ISS (Prefeitura de São Paulo)?
Ou a alíquota de ISS é de 2% e 11% de INSS?


Até mais,
Tatiana

Taiana, quanto a o ISS ja que a prestadora de serviços é do LP tem que recolher a aliquota de 5% se for o que estabelece o municipio onde foi prestado o serviço.

ATT.
Tedy

Tedy,

Agradeço mais uma vez pela ajuda!!

Foi muito importante...

Abraços,
Tatiana