Abatimento no imposto de industrialização.

Boa tarde.

Estou com uma duvida referente a empresa de Industrialização.

Presto serviço a uma empresa de lavanderia, então, ela emiti uma nota fiscal com CFOP 5902/5124. Em fevereiro/2015, foi feito uma nota fiscal com estes CFOP's, porém o cliente fez uma recusa no ato da mercadoria, aonde precisa fazer uma nota fiscal de entrada para finalizar a operação.
No caso a nota fiscal de entrada foi feita em Março/2015 com o CFOP 1949.

A dúvida é o seguinte, se a empresa pagou o imposto em cima do CFOP 5124 (Industrialização efetuada para outra empresa), não deveria fazer o abatimento do imposto em cima do valor pago anteriormente? Pois, a industrialização foi feita, retornou para a empresa e pagou o imposto em cima desta nota fiscal.

A algum procedimento a ser feito?

Desde já agradeço.

Bianca Antoniuk.

Essa mercadoria voce vai devolver para o seu cliente novamente ou vai ficar com você?

ATT.
Tedy

Sr Tedy,

Irá ficar comigo. O cliente não aceitou a mercadoria.

Obrigada!!

O certo é abater essa NF com o CFOP 1949 do seu faturamento.

ATT.
Tedy

Ah Ok,
Mais no caso do 5124 que foi cobrado o imposto dele, não teria que abater este mês do faturamento?

Obrigada!!

Sim se a NF CFOP 5124 foi emitida no mes de Fevereiro então voce recolheu imposto referente a essa NF no mes 03/2015, já essa NF CFOP 1949, agora referente ao mes 03/2015 voce vai abarter esse valor da NF CFOP 1949 no faturamento.

ATt.
Tedy

Entendi, então peço para ele emitir uma nota fiscal de entrada com o CFOP 1949, para a finalização da nota ????

Isso mesmo ela vai servir como uma NF de "devolução".

ATT.
Tedy

Na natureza de operação informo como ''Entrada de Devolução'' ?

Isso mesmo e coloca nos dados adicionais que é "Devolução referente a NF XX emitida no dia xx/xx/xxxx"

ATT.
Tedy