Bruno Henrique dos Santos Inacio Jardim Costa
Iniciante DIVISÃO 5 , Analista Fiscalrespostas 8
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Bruno Henrique dos Santos Inacio Jardim Costa
Iniciante DIVISÃO 5 , Analista FiscalTayany Thomaz Kiss Pinheiro
Prata DIVISÃO 2 , Encarregado(a) FiscalBoa tarde Bruno!
O CFOP 5.403 deve ser utilizado pela empresa substituta tributária (aquela responsável pela retenção e pagamento do ICMS ST) em revenda de peças sujeitas a esta sistemática.
O CFOP 5.405 deve ser utilizado pela empresa substituída, ou seja, por empresa que já tenha comprado mercadoria para revenda com o ICMS ST já recolhido anteriormente.
Atenciosamente,
Geórgia Beatriz Pereira Bittencourt
Ouro DIVISÃO 1 , Contador(a)Boa tarde Bruno,
5403 Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituto Classificam-se neste código as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros, na condição de contribuinte substituto, em operação com mercadorias sujeitas ao regime de substituição tributária.
5405 Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituído Classificam-se neste código as vendas de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros em operação com mercadorias sujeitas ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituído.
Bruno Henrique dos Santos Inacio Jardim Costa
Iniciante DIVISÃO 5 , Analista Fiscalem uma venda para um pj e pf minha saida esta saindo com cfop 5403 esta certo ou não?
lembrando que eu sou substituido.
Geórgia Beatriz Pereira Bittencourt
Ouro DIVISÃO 1 , Contador(a)Depende de qual produto você está vendendo
Tayany Thomaz Kiss Pinheiro
Prata DIVISÃO 2 , Encarregado(a) FiscalBruno se você é substituído tributário para a mercadoria em questão, o CFOP correto a ser usado para ambos os casos é 5.405 conforme expus acima.
Att,
Bruno Henrique dos Santos Inacio Jardim Costa
Iniciante DIVISÃO 5 , Analista FiscalEstou vendendo peças sou uma concessionaria
Vagner Fernando de Freitas Junior
Ouro DIVISÃO 1 , Analista FiscalBruno.
A Taiany e a Geórgia estão corretas em suas explanações.
Só queria colocar um adendo, que você deve levar em consideração se o produto que vende está sendo destinado a usuário final, mesmo no caso de PJ.
Bruno Henrique dos Santos Inacio Jardim Costa
Iniciante DIVISÃO 5 , Analista Fiscalestou recebendo notas fiscais de outras concessionarias tamben com cfop 5403 toma lugar de substituta e se eu for vender para eles tamben tenho que tomar o lugar de substituta.
Isso ocorrem com vocês tamben ?
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