Recolhimento ICMS ST

Bom dia a todos,
Gostaria de sanar uma duvida quanto ao recolhimento de Icms ST.
A empresa comprou de outro estado CFop 6101 e veio com o destaque do icms a 12%; como aqui em SP é 18%. Como calculo o valor e para quem eu recolho esta diferença?
AttLuiz

Luiz, bom dia.

Primeiramente você deve verificar se aqui em SP o produto é ST e verificar qual o IVA-ST do mesmo. Caso contrario sera somente diferencial de alíquota caso o produto tenha essa diferença.

Olá Jaqueline;
Nesse caso eu recolho a diferença em que guia e para quem?
Att
Luiz

Luiz,

Nesse caso você verifica antes pelo NCM do produto se o mesmo é ST em SP e deve verificar o IVA-ST para efetuar o calculo do recolhimento. Caso não seja substituição deve somente gerar a GARE com o diferencial de alíquota caso tenha esse diferencial. A Guia deve ser recolhida para o estado em que a mercadoria se encontra agora.

Olá Jaqueline;
Obrigado pela orientação e tenha um bom dia.
Att
Luiz