difal icms-st

Senhores, por favor, ainda uma dúvida sobre o diferencial de alíquota:
Uma empresa do lucro real, revendedora, faz uma venda de mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, para outro Estado (exemplo SC, que tem protocolo): o icms que recolherá antecipadamente - diferencial de alíquota - para o estado de destino será calculado com a aplicação de algum IVA? Ou somente sobre a base de cálculo de operação própria? E o ICMS que está sendo recolhido por gnre deve ser destacado em algum campo da NF?
Por favor, me dêem uma luz.
Obrigado.

Bom dia, Edvaldo
O diferencial de aliquota ao qual voce se refere, deverá ser destacado a titulo de ST na nota Fiscal ok, sem a aplicação da MVA.
Emita a nota fiscal igual uma mercadoria com ST.

Exemplo:

Vlr merc = 1.000,00
IPI = 50,00

ICMS = 1.000,00 + 50,00 * 12% = 126,00
Base de calc. ST = 1.050,00
ST = 1.050,00 x 17%(aliq.interna UF destino) - 12% ICMS OP = 52,50

Total da NF = 1102,50

Muito obrigado, Geovane.
Bom dia e bom trabalho a você.