Diferencial de Alíquota

Boa tarde!

Estou com uma dúvida, uma cliente fez uma compra de baterias para bicicleta elétrica, para fazer reparos, más ele não esta na atividade de industria e sim de consumidor final, como vou dar a saída depois dessas baterias e como devo recolher o diferencial?A compra foi efetuada no RS, no código 6.102 com NCM: 85072010.

Obrigado!

Afonso o diferencial é calculado com base nos produtos e se houver (Frete+Seguro).

A alíquota interestadual de RS p/ SP é 12%.
E a alíquota interna de SP é 18%.
Sendo assim, você deve calcular uma diferença de 6% em cima do valor dos produtos.

Claro que deverá observar a alíquota que veio na NF, pois se a mercadoria é importada virá com 4%.

Att. Jessica Santos

Acontece que se eu for fazer revenda ela entra como ST, se for pra uso e consumo e recolher o diferencial, más e se eu comprar no nome do consumidor final a empresa já deve fazer o recolhimento antecipado e mandar junto com a nota?