cfop

Boa tarde!

Fiz uma compra onde o produto venho com CFOP 5402 e cst 500, preciso emitir uma nota de saída para um cliente que é revenda, este produto não teve modificação do jeito que compramos ele esta saindo.

Qual CFOP devo usar 5405 ou 5403?

boa tarde!


Utilize o 5.405.
Por se tratar de uma revenda de mercadoria ST.


5.405 -> Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituído

Boa tarde.

Primeiramente vamos definir o seguinte, sua empresa é substituto ou substituído de ST nessa operação?

Carlos, eu entendi que é o Substituído.

Ele afirmou que comprou de dentro do estado (5.402) de uma empresa do simples nacional também substituído (500).
Por isso minha resposta de ser 5.405.

Se fosse de fora do estado 6.402... o produto podia não ser ST no estado dela.

Concorda com meu posicionamento?

Agradeço desde já a atenção e dedicação em me ajudar.

Bom neste caso nas informações adicionais vem escrito da seguinte forma:

A RESPONSABILIDADE PELA RETENCAO DO IMPOSTO SERA DO ESTABELECIMENTO DESTINATARIO DE ACORDO COM O ARTIGO
264, INCISO IV DO RICMS/00. TRANSPORTE EM VEICULO PROPRIO JUROS E COMISSAO NO CASO DE ATRASO NO PAGTO.
ALIQ.ICMS 12% CONF.ART.54, INC.VII, PARAG.1 ITENS 3 (ALIN.F), 6, 7, 8, 10 E 11-RICMS/00. MERCADORIA
SEGURADA PELA TOKIO MARINE BRASIL SEGURADORA S.A. PELA APOLICE N. 05 21 101818. NAO EFETUAR DEPOSITO, PAGAR
EM BANCO, BOLETO ANEXO.

Concordo contigo Luiz Carlos.


Ficou confuso no seguinte:

Cst 500 - ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária (substituído) ou por antecipação - Classificam se neste código as operações sujeitas exclusivamente ao regime de substituição tributária na condição de substituído tributário ou no caso de antecipações.

Cfop 5.402 - Venda de produção do estabelecimento de produto sujeito ao regime de substituição tributária, em operação entre contribuintes substitutos do mesmo produto

Um diz Substituído e outro diz substituto.

Por isso fiz o questionamento pra saber se realmente se trata de uma atividade de revenda ou de equiparada a indústria.