substituição tributária

Tenho dúvidas quanto a substituição tributária, a empresa vende alguns acessórios de impressora jato de tinta para pessoa física consumidor final (nota fiscal série D1) e também para algumas empresas também consumidores final
(nota fiscal modelo 1) para fora do estado de São Paulo.
Gostaria de saber se existe a necessidade de pagamento da diferença de alíquota do ICMS.

Jose Carlos,


Sua empresa é a fabricante destes acessórios?


Abraços...

Bom dia!

Também tenho duvidas, a respeito de substituição tributária, minha empresa é comercio varejista em Minas Gerais, gostaria de saber se eu vender produtos de ST que esteja no protocolo para o estado de São Paulo para consumidor final fala- se em ST tenho q pagar a Guia da GNRE? E se eu vender para contribuite?

Obs: Comprei a mercadoria de fornecedor de São Paulo e veio com a guia paga.

Obrigada!

Lu

Lu,

Se sua empresa é de comércio varejista, quando vc comprou a mercadoria vc já pagou a substituição tributária até o final da cadeia, ou seja até o consumidor final, neste caso acho que vc não recolhe nada e sua Nota Fiscal sai com CFOP: 6.405.

Abraços...

Olá, comercializamos e não fabricamos sendo que estes produtos foram importados pelo revendedor de quem compramos

obrigado

Jose Carlos

Ola José Carlos, como vai?

Bem neste caso você deveria recolher o imposto por antecipação. Depois vc não debitaria nem creditaria do imposto. A legislação de sp preve isto no art 426A do RICMs

José Carlos, a diferença de aliquota é obrigação do destinatário, se vc vende no há que se falar em diferencial de aliquota